A.违反信贷业务规定,客户的主体资格存在瑕疵,但不影响准入
B.违反信贷业务规定,征信查询记录与台账登记不符,借款人、保证人征信评级不正确
C.违反资金存管业务相关规定,对金融机构客户交易结算汇总户进行冻扣
D.违反消费者权益保护规定,未积极应对消保突发事件,造成了不良后果
《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》中所称对案件发生负有管理、领导责任的人员是指:
A.不履行或未有效履行管理职责,导致有关环节内部控制失效,致使案件发生的银行业金融机构法人或分支机构的负责人或部门负责人
B.发生案件机构的主要负责人
C.未有效履行管理职责的机构负责人
D.上级机构的有关部门负责人
《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》中所称对案件发生负有监督责任的人员是指:
A.案发机构上级内审部门相关人员
B.法人机构的监事会相关人员
C.案发机构合规部门相关人员
D.不履行或未有效履行监督、检查职责,应当发现而未能及时发现、报告案件及风险的人员
A.审计委员会
B.首席审计官
C.内部审计部门负责人
D.高级管理层主要负责人
以下对机构法人投资基金的税收叙述错误的是()。
A.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税
B.对非金融机构买卖基金单位的差价收入不征收营业税
C.对企业投资者买卖基金单位获得的差价收入,不征收企业所得税
D.对企业投资者从基金分配中获得的债券差价收入,征收企业所得税