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题目内容 (请给出正确答案)
[单选题]

发行人报告期存在现金交易,保荐机构及申报会计师通常应关注并核查的方面不包括()。

A.现金交易的必要性与合理性

B.现金交易的客户或供应商的情况

C.与现金交易相关的内部控制制度的完备性、合理性与执行有效性

D.现金交易对企业盈利能力的影响

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第1题
根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第1号》,下列关于发行人与其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间存在同业竞争的说法,错误的是()

A.发行人与其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得存在任何同业竞争情形

B.保荐机构及发行人律师应核查同业竞争是否对发行人构成重大不利影响

C.保荐机构及发行人律师应核查同业竞争是否会导致发行人与竞争方之间的非公平竞争

D.保荐机构及发行人律师应核查同业竞争是否会导致发行人与竞争方之间存在利益输送

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第2题
发行保荐书应当包括下列内容()。 A.逐项说明本次发行是否符合《公司法》、《证券法》规定的

发行保荐书应当包括下列内容()。

A.逐项说明本次发行是否符合《公司法》、《证券法》规定的发行条件和程序

B.逐项说明本次发行是否符合中国证监会的有关规定,并载明得出每项结论的查证过程及事实依据

C.发行人存在的主要风险

D.保荐机构内部审核程序简介及内核意见

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第3题
关于我国权证交易,以下选项正确的是()。

A.单笔权证买卖申报数量不得超过10万份

B.当日买进的权证,当日可以卖出

C.权证上市首日开盘参考价由保荐机构计算(无保荐机构的由发行人计算)

D.已上市交易的权证,合格机构可创设同种权证

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第4题
保荐机构应在发行保荐书中详细说明是否存在下列()等情形。Ⅰ、保荐机构高级管理人员在发行人任职情况

Ⅱ、保荐机构与发行人相互持股

Ⅲ、保荐代表人配偶拥有发行人的股份

Ⅳ、保荐机构与发行人相互提供担保

Ⅴ、保荐机构与发行人相互提供融资

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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第5题
以下关于发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法,正确的有()Ⅰ。发行人甲以不正当手段干扰发审委审核工作的,中国证监会将采取终止审核并在36个月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施Ⅱ。发行人乙聘请的证券服务机构未勤勉尽责,致使其出具的文件存在误导性陈述的,中国证监会将采取12个月内不接受相关机构出具的证券发行专项文件Ⅲ。发行人丙擅自改动已提交的文件,且情节特别严重的,中国证监会将对丙公司和相关责任人员给予警告Ⅳ。发行人丁公开发行证券上市当年即亏损的,中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构的保荐机构资格6个月,撤销相关人员的保荐代表人资格。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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第6题
证券发行后,保荐机构有充分理由确信发行人可能存在违法违规行为以及其他不当行为的,情
节严重的,应当不予保荐。()

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第7题
保荐机构可以以存在约定为由,请求发行人或者其控股股东、实际控制人补偿其因虚假陈述所承担的赔偿责任。()
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第8题
根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第1号》,发行人存在客户集中度较高情形的,保荐机构应重点关注的事项不包括()

A.客户集中度较高的合理性

B.客户的历史沿革

C.业务的持续性

D.客户的稳定性

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第9题
发行人出现下列()情形的,中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月,撤销相关人员的保荐代表人资格。

A.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B. 公开发行证券上市当年即亏损

C. 证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

D. 持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

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第10题
发行人及其保荐机构应向不少于30家询价对象进行初步询价,并根据询价对象的报价结果确
定发行价格区间及相应的市盈率区间。()

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第11题
保荐机构在配合中国证监会审核的时候,应当组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复。
()

A.正确

B.错误

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