《上市公司证券发行管理办法》对上市公司非公开发行股票作出以下方面的规定()。
A.在对募集资金用途、公司及高管人员的诚信等方面提出了严格要求的前提下,对发行公司的盈利指标和非公开发行股票数量不作要求
B.限制发行对象的资格和数量
C.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
D.股份自发行结束之El起,l2个月内不得转让;控股股东、实际控人及其控制的企业认购的股份,36个月内不得转让
加强证券市场监管对于规范证券市场运行的意义有()。
A.切实保障广大投资者利益的需要
B.维护市场良好秩序的需要
C.发展和完善证券市场体系的需要
D.准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据,是提高证券市场效率的需要
A.2~3次
B.3~4次
C.4~5次
D.5~6次
资产评估对发行人连续计算业绩的影响
根据中国证监会颁布发行审核标准备忘录的有关规定,下列关于资产评估对发行人连续计算业绩的影响说法中正确的是()。
A.拟申请首次公开发和股票的公司设立时需要资产评估,但没有聘请有证券从业资格许可证的资产评估机构承担评估业务的,应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请
B.如果有限责任公司变更为股份有限公司时,根据资产评估结果进行了帐务调整的,则应将其视同为新设股份公司,按《公司法》规定应在股份有限公司开业三年以上方可申请发行新股上市
C.有限责任公司整体变更为股份有限公司且变更后运行不足3年申请发行股票的,变更前后不应改变历史成本计价原则,资产评估结果不应进行帐务调整
D.国有企业整体改制设立的股份有限公司,按国有资产管理办法的规定可以根据资产评估结果进行帐务调整,但不可以连续计算以前年度经营业绩
A.拟申请首次公开发行股票的公司设立时需要资产评估,但没有聘请有证券从业资格许可证的资产评估机构承担评估业务的,应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请
B.如果有限责任公司变更为股份有限公司时,根据资产评估结果进行了账务调整的,则应将其视同为新设股份公司,按《公司法》规定应在股份有限公司开业三年以上方可申请发行新股上市
C.有限责任公司整体变更为股份有限公司且变更后运行不足3年申请发行股票的,变更前后不应改变历史成本计价原则,资产评估结果不应进行账务调整
D.国有企业整体改制设立的股份有限公司,按国有资产管理办法的规定可以根据资产评估结果进行账务调整,但不可以连续计算以前年度经营业绩
保荐人的尽职调查,是指保荐人对拟保荐公开发行证券的公司(以下简称“发行人”)进行全面调查,充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题.并有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律、法规及中国证监会规定的发行条件以及确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整的过程。()
A.宏观经济和金融状况有较为全面的认识和了解
B.对分管客户所在行业有一定的了解,掌握行业主要信息
C.熟悉和掌握我行公司金融业务、流程、产品、实际操作等
D.了解和掌握必要的企业经营管理知识、财务分析知识、政府对项目的审批流程等知识;
E.熟悉与自身岗位有关的法规和经济金融法规。