题目内容
（请给出正确答案）
B.挑选一个贷款申请的发现抽样样本，以确定是否每笔申请都有关于抵押物的说明
C.利用通用审计软件来阅读合计贷款文件，按上次应付款的日期对文件进行账龄分析，并且抽取一个按照本期和账龄长期进行总体分层抽样的统计样本检查挑选的每一笔贷款是否取得适当的抵押和按照账龄合理地分类
D.挑选一个超过某一特定金额的分块贷款样本，确定是否是本期的，是否被适当分类对每笔批准的贷款，证实其账龄和分类
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A.仅有Ⅱ
B.仅有Ⅰ
C.Ⅰ和Ⅱ
D.既非Ⅰ，也非Ⅱ
A.对这个差异安排一定的财力，编制一份缺陷发现报告
B.询问工程主管，以解释为何存在这种差异
C.要求暂停合同付款，直到这个差异得到解决
D.询问公司或咨询工程师，确定这种钢材是否符合合同规定
A.随机抽取一组储存在服务器中的终端用户应用程序，检查这些应用程序是否与公司的政策相符
B.向终端用户发放调查问卷以确定他们已经进行开发的局域网终端用户应用程序的情况
C.随机抽取一组终端用户，检查他们计算机中储存的所有应用程序是否都与公司的政策相符
D.向终端用户发放调查问卷以测试他们对应用程序文档知识的掌握程度
A.检查并测试接触控制，确保只有经授权的职员才能进入系统
B.输入测试数据，以验证对输入数据进行编辑控制的有效性
C.运用通用审计软件抽取雇员记录样本，确定样本中数据项目的有效性，并以此推断总体情况
D.运用通用审计软件，确认未包括在特定参数中的所有数据
A.确保每位新聘用的审计师符合实现审计部门审计使命所需所有学科的资格要求
B.要求所有审计人员每年完成继续教育最低小时数要求
C.管理培训计划，培训计划应与根据审计师具体兴趣提供的实际培训相匹配
D.在为内部审计职位招聘工作确定相关教育程度和工作经验要求时考虑工作范围和责任水平
A.部门行动是否符合部门目标
B.管理当局对于不同完成情况是否可以提供快速反馈
C.人员流动率趋势是否得以分析，对其不利影响是否进行调查
D.是否对预料的问题进行讨论，明确签定，并且通过可能的解决方法进行评估
A.是否每个管理计划均包括用来衡量计划完成与否的方法
B.管理者的责任对象和授权范围
C.当旧的业绩评价标准不合适或无效率时，是否建立和推行新的业绩评价标准
D.员工薪金是否与以员工分数确定的薪金档次表一致
A.与合规性审计相关的重大违规罚款的可能性
B.过去一年中该分公司费用的增长
C.该分公司一年前由外部审计师进行过一次财务审计
D.与合规性审计相关的舞弊的可能性
A.存在复杂的应付账款系统使多付账款与开具发票相互关联，因此，不需要再进行审计
B.对于多付款的款项存在没有记录相应负债的可能性
C.有必要进行额外的测试，以便确定相关控制和目前对供应商进行重复付款的可能性
D.验收部门用以保证及时通知应付账款部门货物已经验收的控制措施不健全
A.内部风险资本计提
B.内部风险控制
C.风险披露
D.交易员的业绩
A.内部风险资本计提
B.内部风险控制
C.风险披露
D.交易员的业绩
